La evolución de la madurez de FP&A: Nuevos puntos de referencia para directores financieros

Hace tres años, Prophix patrocinó una encuesta entre directores financieros y otros responsables de finanzas. Queríamos identificar los mayores retos y las oportunidades más prometedoras para el papel en evolución y expansión del departamento de Finanzas. Descubrimos que la mayoría de los departamentos financieros podrían beneficiarse de una mayor madurez en FP&A, tanto en el desarrollo de habilidades como en la inversión en tecnología. Este año hemos realizado una nueva encuesta con la ayuda del CFO Leadership Council. Los resultados de nuestro informe de referencia para directores financieros de 2020 son familiares: Todavía hay mucho potencial sin explotar para los directores financieros que desean modernizar sus departamentos financieros. He aquí tres conclusiones clave que los directores financieros pueden aprovechar para desarrollar todo su potencial.

1. La madurez de FP&A sigue siendo un reto

Aunque los líderes de Finanzas están ansiosos por optimizar su forma de trabajar, el cambio tarda en llegar. Entre 2017 y 2020, los niveles de madurez se han mantenido prácticamente estancados. De hecho, un mayor porcentaje de encuestados se encuentra en niveles de madurez más bajos ahora que en 2017.

Nivel de madurez
Liderando	2%
Avanzado	8%
Definido	38%
En desarrollo	52%

Así es como definimos las etapas:

• En desarrollo: Dependiente de personas clave y procesos muy manuales y poco definidos, basados principalmente en hojas de cálculo.
• Definido: Procesos definidos en su mayor parte, pero con distintos niveles de documentación. Existen herramientas, pero el proceso sigue siendo muy manual y depende de personas clave.
• Avanzado: Funciones y responsabilidades claramente definidas, procesos estandarizados, políticas y procedimientos documentados, junto con un alto nivel de apoyo e integración.
• Líder: La función FP&A está estrechamente alineada con los objetivos de negocio. Los procesos y herramientas están totalmente definidos y optimizados, y los sistemas están muy integrados.

La madurez de FP&A es una de las mayores oportunidades para el departamento financiero. Nuestros benchmarks de 2020 encontraron una correlación directa entre la madurez de FP&A y una disminución del tiempo dedicado a tareas manuales de bajo valor (más sobre esto más adelante).

2. Las empresas siguen dispuestas a invertir

Aunque hemos observado un ligero descenso en el número de empresas dispuestas a adoptar nuevas tecnologías, se ha producido un aumento en el número de empresas dispuestas a realizar la inversión adecuada. Es una buena noticia para los responsables financieros que abogan por tecnologías que permitan formas de trabajo avanzadas. En 2020:

• el 8% se declara satisfecho con el statu quo
• el 18% dice que aplica un enfoque de "esperar y ver"
• el 60% está dispuesto a realizar inversiones selectivas
• 12% son agresivamente oportunistas

Un componente importante de la madurez de FP&A es el uso de las herramientas adecuadas para automatizar los procesos. Vemos una oportunidad para que los directores financieros justifiquen la inversión en tecnología en el departamento financiero. La tecnología adecuada no sólo puede aumentar la madurez de FP&A, sino también ayudar a Finanzas a asumir un papel más predictivo y consultivo en la organización.

3. Las herramientas analíticas ofrecen una gran oportunidad

Al igual que en 2017, los usuarios de analítica avanzada son escasos: encontramos que menos del 10% de los encuestados se identificaron como avanzados. Esto es especialmente notable, ya que el tiempo dedicado a actividades de bajo valor -como manejar hojas de cálculo- está directamente correlacionado con un menor grado de sofisticación. En 2020, los que utilizaban herramientas y procesos analíticos más sofisticados dedicaban menos del 20% de su tiempo a las hojas de cálculo. Por el contrario, los que utilizaban herramientas muy básicas pasaban el 62% de su tiempo en ellas.

Nivel de herramientas analíticas	2020
Avanzado	7%
Intermedio	25%
Básico	32%
Muy básico	35%

Ha llegado el momento de avanzar en la financiación

Está claro que el péndulo de madurez de FP&A no ha oscilado mucho entre 2017 y 2020. En algunas áreas -como el uso de herramientas de análisis- incluso vimos descensos en la madurez. A medida que el negocio continúa moviéndose a una velocidad vertiginosa y las organizaciones recurren cada vez más a Finanzas en busca de orientación informada, está claro que ha llegado el momento de que los CFO impulsen cambios sísmicos. Los directores financieros que marquen el camino pueden ayudar a posicionar a sus organizaciones como líderes del sector. Prophix está aquí para ayudar a elevar el departamento de Finanzas, proporcionando orientación y software que ayuda a los profesionales financieros a replantear sus retos cotidianos en verdaderas oportunidades. ¿Quiere saber más? Lea el informe completo de 2020.