Señales financieras: Convertir los cambios del mercado en planificación y preparación para el cierre

Antes de que los números cambien, el mercado envía una señal. Puede que estas señales -ya sea una subida de aranceles, un cambio en los tipos de interés o una fluctuación de las divisas- no aparezcan inmediatamente en su hoja de cálculo, pero ya están modificando sus previsiones, asignaciones de capital y planes de ingresos transfronterizos.

El verdadero reto no consiste sólo en anticipar la señal, sino también en cómo están estructurados los procesos financieros clave, como la planificación y el cierre. Cuando la planificación y el cierre funcionan de forma aislada, las señales del mercado llegan tarde, parecen desconectadas y es difícil actuar con rapidez.

Los equipos financieros de alto rendimiento están preparados para recibir señales. Sus ciclos de planificación y cierre están diseñados para moverse con el mercado. La anticipación se incorpora a estos ciclos desde el principio, lo que permite a los equipos detectar las señales y actuar en consecuencia en tiempo real, con las herramientas adecuadas para hacerlo posible. Y además, son capaces de responder con un "¿Y si...?" en lugar de con un "¿Y ahora qué?" - un verdadero indicador de una sólida gestión del rendimiento financiero.

Lo que revelan las señales financieras cuando planificación y cierre trabajan juntos

Los aranceles, las fluctuaciones del tipo de cambio y las variaciones de los tipos de interés no afectan sólo a un departamento. Crean efectos dominó interfuncionales.

Los equipos financieros están al timón, con la tarea de detectar y actuar sobre estas señales antes de que se propaguen a través de las operaciones, afecten al abastecimiento, los márgenes, la exposición a divisas y los costes de capital.

La realidad es que, en muchas organizaciones, estas señales no se mueven con fluidez entre las funciones financieras. Se producen cuellos de botella o, peor aún, se detectan demasiado tarde, con lo que los ciclos de planificación y cierre se llevan la peor parte.

Cuando los costes de los proveedores aumentan, los modelos de márgenes no suelen actualizarse. Cuando la variación de las divisas llega al libro mayor, los supuestos de previsión permanecen estáticos. Las señales no se detectan en tiempo real, y los ciclos de planificación y cierre funcionan en paralelo en lugar de sincronizarse.

¿Cuál es el resultado? Las señales financieras llegan a los ciclos de planificación y cierre cuando ya es demasiado tarde. Estar un paso por detrás en lugar de dos por delante le ralentiza, afecta a la eficiencia y socava la precisión. Está construyendo su negocio sobre datos obsoletos o incompletos.

Pero cuando los ciclos de planificación y cierre funcionan en sincronía y la detección de señales está integrada, las ventajas son evidentes. Según un estudio de McKinsey , las empresas que utilizan análisis avanzados en los procesos de planificación toman decisiones hasta cinco veces más rápido y reducen los errores de previsión en un 30%.

Cómo crear un equipo financiero preparado para las señales

Crear un sistema financiero preparado para la señal va más allá de mantenerse informado sobre los cambios macroeconómicos. Requiere un cambio fundamental en la forma de presupuestar, planificar y cerrar los libros.

¿La realidad? No todos los equipos tienen tiempo para reconstruir los procesos desde cero. Las finanzas están pasando de ser un centro de costes a un motor de crecimiento estratégico: las prioridades cambian, las expectativas aumentan y la presión para mantener el ritmo es implacable.

He aquí cómo preparar a su equipo financiero para anticiparse a las señales y actuar en consecuencia en el momento en que se produzcan:

1. Asegúrese de que los ciclos deplanificación y cierre están estrechamente conectados
   Rompa los silos y asegúrese de que los ciclos de planificación y cierre funcionan juntos. Las aportaciones de su ciclo de planificación deben informar a su proceso de cierre, y viceversa. Manténgase atento a los cambios macroeconómicos y a sus efectos en sus procesos principales para poder responder en tiempo real.
   
2. Utilice la IA y la automatización para convertir las señales en decisiones más rápidas
   Elimine la introducción manual de datos y la necesidad de rebuscar en hojas de cálculo para obtener información o tener que reaccionar a posteriori. La IA puede detectar automáticamente cambios tempranos, sacar a la luz perspectivas o anomalías clave y activar escenarios, reduciendo el tiempo entre la detección de la señal y la acción.
   
3. Invierta en la tecnología adecuada para modelizar el cambio antes de que se produzca
   Las previsiones predictivas y los escenarios hipotéticos están a su alcance cuando dispone de la tecnología adecuada. Las herramientas integradas pueden adaptar sus planes en función de los datos de las señales -como una subida de tarifas o un cambio de tarifas- y proporcionar información práctica. Con la modelización de escenarios hipotéticos, puede explorar todas las posibilidades y actuar con decisión cuando llegue el momento.

Cómo son en la práctica las finanzas preparadas para recibir señales

Cuando la detección de señales está integrada en sus ciclos de planificación y cierre, su equipo puede:

• Actualizar las hipótesis en tiempo real: Las previsiones se ajustan automáticamente cuando se activan umbrales clave como cambios en los tipos o picos de costes.
• Ver los efectos derivados: Un cambio en los tipos de interés no se queda en una partida, sino que fluye a través de los costes del proyecto, el calendario de inversiones y el flujo de caja.
• Pase de la conciliación a la respuesta: En lugar de dar marcha atrás para explicar los desajustes, reasigne recursos en tiempo real y comunique con confianza.
• Manténgase conectado en todas las funciones: Con un proceso unificado, FP&A, contraloría y operaciones hablan el mismo idioma y actúan con los mismos datos.

No se trata de revisar la función financiera de la noche a la mañana. Se trata de crear procesos con capacidad de respuesta que aprendan y se adapten con el tiempo. Cuando el sistema detecta la señal y sabe cómo actuar, la planificación y el cierre se alinean estratégicamente y la empresa recoge los beneficios.

La preparación supera a la reacción

Las señales están en movimiento: los aranceles aumentan y cambian los costes comerciales, las fluctuaciones de las divisas afectan a los márgenes y los tipos de interés modifican las prioridades de inversión. La cuestión no es si estas señales le afectarán, sino si su función financiera está preparada para reaccionar en tiempo real cuando le afecten.

Con un sistema reactivo, no está esperando a que cambien las cifras. Se está preparando para lo que viene a continuación.

Dé el siguiente paso en la creación de un equipo financiero preparado para las señales con estas dos guías. Cada una de ellas contiene pasos prácticos que puede poner en práctica hoy mismo.

• Obtenga su copia de The Next-Gen Finance Team's Guide to a Faster, Smarter Close (Guía del equipo financiero de última generación para un cierre más rápido e inteligente)
• Obtenga su copia de Think Big, Plan Smart: How to future-proof your FP&A strategy (en inglés)