¿Cuál es la diferencia entre los presupuestos de base cero y las previsiones continuas?
¿Cómo elegir entre un presupuesto base cero y una previsión continua?
Los líderes financieros del futuro son asesores analíticos, basados en datos y estratégicos. Es un momento emocionante para liderar un equipo financiero. Pero, ¿cuál es la mejor manera de posicionarse a sí mismo, a su equipo y a su organización para el éxito?
Algunos líderes financieros están viendo grandes resultados con el presupuesto basado en cero (ZBB). Pero también hay muchos líderes financieros que encuentran éxito con proyecciones continuas.
Echemos un vistazo a la diferencia entre ZBB y la previsión continua, y exploremos cómo son mejores juntos.
¿Qué es el presupuesto base cero?
La presupuestación de base cero es cuando comienzas cada año fiscal con una base cero. En otras palabras: comienzas con una pizarra en blanco en lugar de traer datos de tu presupuesto anterior. Al crear un presupuesto de base cero, cada departamento tiene en cuenta sus necesidades hasta la partida, independientemente de si es mayor o menor que el presupuesto anterior.
ZBB proporciona una precisión superior, ya que es mucho más probable que los presupuestos estén dentro de +/- 5%, y todos sabemos que a veces pequeños cambios en los gastos pueden significar la diferencia entre un año excepcional y la falta de previsiones comerciales.
¿Qué es el rolling forecasting?
La previsión continua es un informe que prevé el presupuesto, los ingresos y los gastos de forma continua o continua. Esta evaluación y realineación continuas garantizan pronósticos más precisos y una agilidad superior, para que pueda realizar cambios rápidamente. Y una vez que el proceso está en marcha, se reduce el tiempo que dedica a la previsión.
Presupuesto base cero+ pronóstico continuo = una fórmula ganadora
La presupuestación de base cero y las previsiones continuas son componentes fundamentales de su departamento financiero. Estos son procesos fundamentales que lo preparan a usted y a su negocio para el éxito. Pero la verdad es que muchos departamentos financieros están haciendo esto en hojas de cálculo.
Presupuesto base cero+ pronóstico continuo + Financial Performance Management = una ventaja competitiva
Echemos un vistazo lado a lado a cómo se ve el presupuesto de base cero y la previsión continua en hojas de cálculo frente a una solución de Financial Performance Management (FPM).
Hoja de cálculos | Solución FPM |
Recopilación, fusión y consolidación manual y lenta de datos en una hoja de cálculo | Recopilación automatizada de datos y análisis con la capacidad de ajustar presupuestos o pronósticos en función de las condiciones cambiantes |
Dedique su tiempo a realizar un seguimiento de errores, corregir fórmulas y administrar el control de versiones | Dedique su tiempo al análisis y la interpretación con la confianza de que sus datos son precisos y están actualizados |
Falta de visibilidad de los procesos y el progreso, especialmente si se guarda en el escritorio de alguien | Propiedad centralizada de los procesos y acceso en tiempo real a una visión holística de sus datos |
Cómo saber si ZBB es adecuado para su organización
Si bien la combinación de ZBB y pronósticos continuos puede impulsar a las empresas hacia el futuro de las finanzas, es posible que esta pareja de poder no funcione para todos.
ZBB requiere la participación de personas ajenas a las finanzas. El proceso puede requerir mucho tiempo para los líderes de departamento que necesitan averiguar cómo respaldarán los objetivos comerciales y los costos asociados. Pero al automatizar la recopilación de datos, puede acelerar el tiempo de creación de valor.
La mayor precisión que obtiene de ZBB puede tener una recompensa significativa para las empresas y las organizaciones más grandes con presupuestos que regularmente superan un margen de error del 5%.
Prepárese para el futuro de las finanzas
La previsión continua y ZBB pueden transformar su organización financiera. Juntos, pueden ayudar a su equipo a desarrollar las capacidades que necesita para prepararse para el futuro de las finanzas.
Este post se publicó originalmente en septiembre de 2021 y se ha actualizado para comprehensiveness.
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